回鹘又称回纥，是我国维吾尔族和裕固族的先民，两汉时期称为丁零（或丁令），南北朝时期称为高车。回鹘是隋唐之际所用的称呼。

十世纪后期至十二世纪初叶，世居瓜（现瓜州）沙（现敦煌）地区的回鹘族，逐渐形成一股强大势力，在敦煌曹氏家族衰微、无力抵御外力入侵的情况下，瓜沙地区的回鹘族于1030年前后掌握了瓜沙政权，史称“沙州回鹘”。

窟形

16洞窟分为前室和主室。主室是覆斗形顶，在洞窟北壁设有佛床。洞窟前室顶部是横券顶，东北角和西北角残存有回鹘时期绘制的边饰。北壁的上沿是五代时期绘制的十八身坐佛。门上是回鹘涂红色的愿文题榜一方，旁边的重层壁画的底层是五代时期绘制的坐佛。西壁北端残存有五代时期绘制的八身坐佛，中间底层是晚唐绘制的一身男供养人。

甬道东壁是回鹘女供养人两身，通过回鹘女供养北侧可以看到五代时期绘制的千手眼观音一铺，南侧重层壁画下面露出的一身菩萨一身，学者推断是宋代绘制的。

主室窟顶绘制团花井心的藻井，垂幔铺于四披。值得注意的是在窟顶南披的西部，有回鹘时期补绘的千佛图像。

藻井

主室北壁的佛床上是民国塑坐佛一身、乘狮文殊一身、乘象普贤一身，而北壁中间则保留有晚唐时期制作的浮塑佛背光，两侧却是回鹘风格的飞天与弟子各两身、一铺火焰纹塑像项光。北壁西侧上部底层露出了唐代绘制的赴会佛。佛床两端残存有回鹘女供养人各五身。

北壁

洞窟主室东、西两壁各为回鹘时期绘制的塑像项光、弟子一身、说法图一铺，不同的是东壁下部残存回鹘女供养人八身，西壁残存回鹘女供养人十身。南壁门上的一铺七世佛是回鹘时期绘制。

西壁-回鹘女供养人

门东侧药师佛一身，其底层是残存的唐代绘制的菩萨。门西侧绘制有高僧像、回鹘王子供养像各一身。此窟的图像、榜题是研究回鹘历史、艺术的重要依据之一。